الفرض الالكتروني للمراسلة 2020

تعد الاعتمادات المستندية من اهم الخدمات المصرفية التي تقدمها المصارف بصفة عاملة و الركيزة الاساسية لتمويل الحركة التجارية ( الاستيراد والتصدير )

و الاعتماد المستندي هو طلب يتقدم به المتعامل من اجل سداد ثمن المشتريات من الخارج ويقوم البنك بموجبه عن طريق المراسلين بسداد القيمة بالعملة المطلوب السداد بها , وتنفذ الاعتمادات المستندية بالمصارف من خلال اسلوبين هما :

• الاسلوب الاول : وهو تنفيذ الاعتماد المستندي كخدمة مصرفية حيث يتم تغطيته بالكامل من قبل المتعامل ويقتصر دور المصرف على الاجراءات المصرفية لفتح الاعتماد لدى المراسل وسداد قيمة الاعتماد بالعملة المطلوبة .
• الاسلوب الثاني : وهو تنفيذ الاعتماد المستندي كإئتمان مصرفي حيث يقوم المتعامل بسداد جزء فقط من قيمة الاعتماد ويقوم المصرف باستكمال سداد قيمة الاعتماد كملية ائتمانية .

وبالتالي فإن للاعتماد المستندي مجموعة من الخصائص وهي كالتالي :

خاصية الضمان

يضمن الاعتماد المستندي بانه يستلم بذات الشروط التي تعاقد عليها مع البائع , وبالمقابل يضمن للبائع بان يستوفى ثمن البضاعة وذلك مقابل تقيده بالشروط الموضوعة في خطاب الاعتماد بإعتباره ان التزام المصرف اتجاهه نهائي ومباشر ومستقل عن عقد البيع الذي يرتكز عليه .

خاصية الإئتمان

ان الاعتماد المستندي يلعب دورا مهما من ناحية الإئتمان سواء بالنسبة للمشتري او البائع :

بالنسبة للمشتري

تمكنه من الحصول على تسهيلات مصرفية متمثلة بعدم التسديد للمصرف حتي يتأكد من سلامة وصحة المستندات 

تمكنه من بيع البضاعة قبل استلامها 

بالنسبة للبائع 

يستطيع الحصول على قيمة الاعتماد بمجرد تقديمه المستندات المطلوبة للمصرف وابرازها بند الشحن اللذي يثتب شحن البضاعة اي عندما تكون قد خرجت من حوزته واصبحت في طريقها الى المشتري .

يمكن خصم الكماليات المسحوبة على المصرف قبل حلول موعد استحقاقها .

خاصية الوفاء

يشكل الاعتماد المستندي وسيلة لوفاء كل من البائع والمشتري بالتزاماته اتجاه الآخر , للاعتماد المستندي مزايا اخرى يوفرها سواء للعميل او المستفيد :

بالنسبة للمشتري

فإنه يتاكد من عدم دفع الثمن إلا بعد ان تكون البضاعة قد خرجت من حيازة البائع و اصبحت في طريقها اليه استنادا الى مطابقة المستندات لشروط خطاب الاعتماد , وايضا مستفيد من خبرة المصارف في هذا المجال اضافة الى التوفير في الوقت .

بالنسبة للبائع

فانه يطمئن من استيفاء ثمن البضاعة بمجرد تنفيذه بالتزاماته بتسليم المستندات المطابقة لشروط الاعتماد وذلك لان التزام المصرف اتجاهه نهائي ,مباشر ومستقل عن علاقة البيع مما يجنبه مخاطر عدم سداد الثمن في حال اخلال المشتري بالتزاماته , اضف الى ذلك قوة الضمان المعطي للبائع لا تحققه اي وسيلة اخرى و اخيرا فيبقى مطمئنا ان المشتري يبقى بعيدا عن منافسيه من التجار .

فوائد الاعتماد المستندي

وتتمثل فوائد الاعتماد المستندي في مايلي :

فوائده كخدمة

لهذه الخدمة العديد من الفوائد التي تنفع الطرفين ومن بينها :

• تلبي الاحتياجات التمويلية لكل منا البائع و المشتري عن طريق وضع مراكز البنك الإئتماني في رهن اشارة الطرفين .
• تقلل من بعض مخاطر صرف العملات و المخاطر السياسية .
• معترف بها عالميا ومضمونة قانونيا .
• يمكن استخدامها في التعاملات التجارية مع كل بلدان العالم تقريبا .

الفوائد التي تعود على المستورد

وهي كالتالي :

• يقلل من المخاطر التجارية التي تتعرض لها من خلال ضمان عدم الدفع للمورد مالم يقدم اثباتات كافية تفيد اتمام شحن الباضعة وتساعد في هذه الناحية خطابات اعتماد الاستيراد .
• يحافظ على السيولة النقدية نظرا لانعدام الحاجة لدفع تأمين او تسديد القيمة مقدما .
• يدعم طلب المورد للحصول على قروض ائتمانية من البنك ( ففي العديد من الدول يستطيع المصدرون رهن الاعتماد المستندي الصادر لهم من اجل الحصول على قروض رأسمالية تشغيلية)
• يوسع من قائمة الموردين , حيث ان بعض البائعين لا يقبلون البيع الا بدفع القيمة مقدما او بموجب الاعتماد المستندي .
• وسيلة سريعة ومريحة لتسديد قيمة البضائع , حتى انها تشجع البائعين على تقديم خصومات مغرية للمشترين بهذه الطريقة 

الفوائد التي تعود على المصدر

• يقلل او يلغى مخاطر الائتمان التجاري نظرا لان الدفع مضمون من قبل البنك .
• يضمن لك الحصول على ثمن البضاعة , ففي حال عدم قيام المشتري بالدفع فإن البنك مصدر خطاب الاعتماد ملزم بموجبه الدفع .
• يعزز التدفقات النقدية لديك , وخصوصا اذا قام البنك بالخصم ( مثال : يستحق المبلغ لك بموحب الخطاب بعد ثلاثين يوما , ولكن البنك يستطيع ان يدفع لك مبلغ الخطاب نظير رسم خصم يقتطع من المبلغ اللذي يستحق لك فيما لو انتظرت مدة الثلاثين يوما ) .
• يوفر ضمان اكثر للدفع اذا القام البنك بتاكيده .